Simulation CMG 2026 : calculer votre remboursement garde d'enfant pas à pas

Le remboursement de votre garde par la CAF passe par le CMG (Complément de libre choix du Mode de Garde). Deux calculs coexistent en 2026 : à l'heure pour l'emploi direct — assistante maternelle, garde à domicile — depuis la réforme du 1er septembre 2025, et barème mensuel de 718,41 à 992,12 € pour la micro-crèche (couple) (caf.fr).

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Avant septembre 2025, tout le monde utilisait le même barème par tranches. La réforme a coupé le CMG en deux régimes distincts. Conséquence directe : la plupart des tableaux de montants que vous trouvez en ligne sont faux pour une nounou — ils datent d'avant la réforme. Le détail de ce qui a changé est expliqué dans CMG 2026 : réforme du calcul à l’heure (nounou, domicile).

Ce guide suit l'ordre réel d'une simulation CMG :

1. Identifier le système de calcul qui s'applique à votre mode de garde

2. Appliquer la méthode à l'heure (nounou) ou le barème (micro-crèche)

3. Vérifier les plafonds et majorations

4. Ajouter le crédit d'impôt pour obtenir le coût réel

Les barèmes complets par tranche et les majorations (2 enfants, parent isolé, AEEH) sont regroupés dans CMG plafonds 2026 : barèmes complets selon revenus.

Tout dépend de qui vous payez. Vous êtes l'employeur d'une assistante maternelle ou d'une nounou : CMG calculé à l'heure sur vos déclarations Pajemploi. Vous réglez une facture de micro-crèche : barème mensuel par tranches de revenus. Votre enfant est en crèche collective : aucun CMG, le tarif est déjà modulé via la PSU (source : caf.fr).

L'erreur la plus fréquente à cette étape : chercher « son CMG crèche » alors que la crèche collective n'en verse pas. Son tarif est calculé par un taux d'effort appliqué à vos revenus — un système entièrement différent, expliqué dans Tarif crèche CAF 2026 : comment est calculé le prix de votre place.

Deuxième point de vigilance : la micro-crèche n'ouvre droit au CMG que si elle facture 10 €/heure maximum. Au-delà, aucune aide CAF sur ce mode de garde — demandez une confirmation écrite à la structure avant de signer.

Si vous hésitez encore entre plusieurs modes de garde, le reste à charge net varie du simple au quadruple selon votre profil : le chiffrage comparé des 5 options se trouve dans Comparatif mode de garde 2026 : crèche, micro-crèche, ass mat, nounou — coût net après aides. Et pour situer la garde dans l'ensemble de votre budget d'aides (PAJE, prime d'activité, APL), lancez [notre simulateur gratuit](https://bebeadmin.fr/simulator).

Depuis le 1er septembre 2025, l'emploi direct n'a plus de montant forfaitaire mensuel ni de règle des 15 % minimum à votre charge (service-public.gouv.fr, réforme CMG 2025). Le CMG est recalculé chaque mois à partir de trois variables :

1. Les heures réelles de garde que vous déclarez sur Pajemploi — pas les heures du contrat : celles effectivement travaillées

2. Le coût horaire de référence fixé par les pouvoirs publics : 4,91 €/h en 2026 pour l'assistante maternelle. La CAF calcule sa prise en charge sur cette base — si vous payez plus cher que la référence, l'excédent reste intégralement à votre charge

3. Votre taux de participation, déterminé par vos revenus N-2 et le nombre d'enfants à charge : plus vos ressources sont élevées, plus votre part du coût horaire augmente

Votre reste à charge mensuel = heures déclarées × (coût horaire − prise en charge CAF). À cela s'ajoute la prise en charge des cotisations sociales par la CAF (totale pour l'assistante maternelle, partielle pour la garde à domicile), qui ne transite pas par votre compte : Pajemploi la gère directement.

Aucun tableau ne peut remplacer cette simulation : le résultat dépend de chaque combinaison heures × revenus × tarif. Le simulateur URSSAF est la seule source qui intègre les paramètres officiels du calcul à l'heure.

Pour le détail du statut employeur, du contrat et des déclarations mensuelles : CMG 2026 : réforme du calcul à l’heure (nounou, domicile), CMG garde à domicile 2026 : jusqu'à 798 €/mois d'aide CAF et Contrat assistante maternelle Pajemploi 2026 : modèle obligatoire, clauses, pièges.

En micro-crèche, la CAF verse 718,41 €, 855,25 € ou 992,12 € par mois pour un enfant de moins de 3 ans (couple), selon vos revenus N-2 : plus de 54 075 €, entre 24 333 et 54 075 €, ou moins de 24 333 € (source : caf.fr / service-public.gouv.fr, barème 2026).

La réforme de septembre 2025 n'a pas touché les structures : ce barème par tranches reste la règle pour la micro-crèche (seul l'emploi direct est passé au calcul à l'heure). Quatre points à connaître avant de simuler :

• Parent isolé : barème majoré à 1 289,77 / 1 111,82 / 933,94 €/mois (plafonds relevés à 34 066 € puis 75 705 €) — tableaux complets dans CMG plafonds 2026 : barèmes complets selon revenus
• Nombre d'enfants : le montant est identique quel que soit le nombre d'enfants gardés (le CMG est versé par enfant) ; seuls les plafonds de ressources augmentent
• Enfant de 3 à 6 ans : montant divisé par 2
• Enfant bénéficiaire de l'AEEH : CMG majoré de 30 %

Le cas 2 illustre pourquoi le montant « théorique » de votre tranche n'est pas toujours celui versé. Pour le fonctionnement complet de ce mode de garde (numéro FINESS, contrat, listes d'attente) : CMG micro-crèche 2026 : aide CAF + crédit impôt, coût réel et Inscrire bébé en micro-crèche 2026 : démarche, CMG structure, plafond 10 €/h.

Le CMG n'est que la première moitié du calcul. Le crédit d'impôt garde d'enfant rembourse ensuite 50 % de votre reste à charge, selon deux régimes distincts :

• Garde hors de votre domicile (assistante maternelle, micro-crèche) : dépenses retenues plafonnées à 3 500 €/an par enfant de moins de 6 ans, soit 1 750 € maximum récupérés — case 7GA de la déclaration de revenus (source : impots.gouv.fr)
• Salariée à votre domicile : plafond de dépenses de 12 000 €/an (+1 500 € par enfant), soit un crédit potentiel nettement supérieur — case 7DB

C'est un crédit et non une réduction : si vous ne payez pas d'impôt, le fisc vous rembourse la somme.

Pour le cas 2 (90 €/mois de reste à charge), les dépenses annuelles de 1 080 € restent sous le plafond : crédit de 540 €, soit un coût final d'environ 45 €/mois.

Ce cumul CMG + crédit d'impôt change le classement des modes de garde selon les profils : une nounou peut revenir moins cher qu'une structure, et inversement. Le chiffrage côte à côte des 5 options figure dans Comparatif mode de garde 2026 : crèche, micro-crèche, ass mat, nounou — coût net après aides.

Cinq informations suffisent : votre revenu net catégoriel N-2, le nombre d'enfants à charge, les heures de garde mensuelles prévues, le tarif exact (salaire horaire net de la nounou ou facture de la structure) et votre situation particulière (parent isolé, enfant bénéficiaire de l'AEEH). La simulation elle-même prend moins de cinq minutes.

Votre checklist avant simulation :

• Revenu N-2 : sur votre avis d'imposition 2025 (revenus 2024). C'est lui que la CAF utilise, pas votre salaire actuel
• Heures mensuelles : basez-vous sur le planning réel prévu au contrat, pas sur une moyenne théorique
• Tarif : salaire net horaire + indemnités d'entretien (nounou) ou mensualité contractuelle (structure)
• Composition familiale : chaque enfant à charge modifie les plafonds
• Situations majorées : parent isolé, AEEH, horaires atypiques (nuit, dimanche : CMG majoré de 10 %)

Où simuler, dans l'ordre :

1. Emploi direct (nounou, assistante maternelle) : le [simulateur officiel URSSAF](https://www.urssaf.fr/accueil/outils-documentation/simulateurs/calculer-reste-a-charge-cmg-pe.html) — le seul qui applique le calcul à l'heure post-réforme

2. Vue d'ensemble de vos aides : [notre simulateur gratuit](https://bebeadmin.fr/simulator) chiffre les 8 aides CAF liées à la naissance (PAJE, prime d'activité, APL…) en 2 minutes, sans compte, 100 % local — présentation détaillée dans Simulateur aides CAF 2026 : calculez tous vos droits naissance

3. Validation finale : votre espace caf.fr, une fois le mode de garde déclaré

Les quatre erreurs qui faussent le plus souvent une simulation CMG :

• Utiliser les revenus N-1 au lieu de N-2
• Appliquer le barème mensuel par tranches à une nounou (obsolète depuis septembre 2025)
• Oublier la division par 2 du CMG aux 3 ans de l'enfant
• Confondre le tarif modulé de la crèche PSU avec un remboursement CMG

Avant de signer un contrat de garde, chiffrez toujours les deux scénarios (emploi direct vs structure) : quelques minutes de simulation peuvent représenter plusieurs centaines d'euros d'écart par mois.